Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Семейное право - Скачать образец заявления на возврат социального вычета за обучение ребенка

Скачать образец заявления на возврат социального вычета за обучение ребенка

Скачать образец заявления на возврат социального вычета за обучение ребенка

КБК и ОКТМО

ОКТМО – это Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований ОК – 033-2013. В заявлении на возврат НДФЛ необходимо указать тот же ОКТМО, что указан в разделе 1 в строке 030 Декларации и листе А по строке 050. Обратите внимание, что если в декларацию было внесено больше одного источника доходов, и вычет заявляется по доходам, полученным со всех мест работы, то заявлений должно быть столько же, сколько в 3-НДФЛ было указано работодателей.

Количество заявлений на возврат НДФЛ должно быть равно количеству разделов 1 декларации 3-НДФЛ. КБК – код бюджетной классификации. Каждому налогу и каждому действию с ним (зачету, возврату, перечислению в бюджет) соответствует определенный код КБК. Код бюджетной классификации, указываемый в 2018 году в заявлении на возврат НДФЛ – 182 1 01 02010 01 1000 110.

Код бюджетной классификации, указываемый в 2018 году в заявлении на возврат НДФЛ – 182 1 01 02010 01 1000 110. Примечание: при составлении заявления в произвольной форме, указание не требуется. Их необходимо указать лишь в заявлении, форма которого рекомендована ФНС (КНД 1150058).

Как получить налоговый вычет

Легче всего подать документы на работе: вам нужно будет только привезти уведомление из налоговой о праве на вычет, остальное в бухгалтерии сделают за вас (). Но мне этот вариант не подошел, потому что я уже уволилась.Если у вас есть личный кабинет на сайте налоговой службы — подавайте заявление там.

Чтобы получить доступ к кабинету, придется обратиться в ближайшую налоговую.

Также подойдут логин и пароль от сайта Госуслуг.У меня не было доступа, и я отдавала документы лично.Рассказываем не только про вычетыНо и про то, как вести бюджет, уберечь деньги и данные от мошенников, больше зарабатывать и выгодно вкладыватьПодписаться

Порядок заполнения заявления

Официального порядка заполнения заявления – нет, но в нем необходимо указать следующие сведения:

  1. Дата и подпись
  2. Данные о расчетном счете и банке его открывшем.
  3. Основание получение льготы.
  4. Данные о заявителе вычета (ФИО, ИНН, паспортные данные, место регистрации).
  5. Наименование (код) налогового органа, в который подается документ.

При заполнении бланка, рекомендованного ФНС, обратите внимание на подсказки, приведенные в конце 3 листа.

Бланк декларации 3-НДФЛ за 2014 год

Форма декларации за 2014 год была принята ФНС России №ММВ-7-11/6712@ от 24.12.2014 года и начнет действовать с 14 февраля 2015 года. Декларация была серьезно переработана по сравнению с прошлой формой (поменялся порядок листов и разделов, их названия, а также внесены изменения в структуру ряда разделов).

Как написать заявление на возврат НДФЛ на обучение?

(пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа) куплено > 8000 книгНеобходимо указать, кому адресуется данный документ.

Информация об адресате пишется в правом углу бумажного листа – пишется наименование того отделение, куда подаются документы. Подавать документы нужно в то отделение, где проживает физическое лицо, имевшее расходы на обучение и желавшее вернуть НДФЛ с этих расходов.Под название ИФНС следует указать свои ФИО, адрес проживания, паспортные данные, а также контактный телефон для связи.По центру пишется название документа – «заявление».Ниже следует написать непосредственно саму просьбу вернуть НДФЛ в связи с расходами на обучение.Если налоговая инспекция принимает положительное решение в отношении возврата подоходного налога, то его сумма она перечисляет на лицевой счет налогоплательщика. Для этого необходимо иметь сберкнижку с открытым лицевым счетом, номер счета следует также указать в бланке заявления.Составленное и заполненное таким образом заявление подписывается физическим лицом, ставится дата оформления.

Вместе с заявлением необходимо оформить и предоставить другие документы.

Заявление в налоговую инспекцию на возврат НДФЛ за обучениеДокументы для возврата НДФЛ по расходам на обучение:

  1. Свидетельство о рождении ребенка, если возвращается НДФЛ по расходам на обучение ребенка;
  2. Паспорт (копия);
  3. Квитанция об оплате услуг;
  4. ИНН (копия);
  5. Справка об обучении на дневном отделении – в отношении обучения детей, брата или сестры.
  6. Декларация 3-НДФЛ;
  7. Справка доходах 2-НДФЛ (оригинал);
  8. Заявление на возврат подоходного налога;
  9. Договор, заключенный с учебным заведением на оказание соответствующих услуг;
  10. Лицензия учебного заведения (его копия);

Общая информация

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение вправе получить физическое лицо, оплатившее:

  1. собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная) ;
  2. обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е.

    имеющими с ним только одного общего родителя).

  3. обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
  4. обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
  5. обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен . Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих его фактические расходы на обучение, а также при наличии:

  1. у организации, осуществляющей образовательную деятельность, — лицензии на осуществление образовательной деятельности;
  2. у индивидуального предпринимателя — лицензии на осуществление образовательной деятельности либо при условии, что в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей содержатся сведения об осуществлении образовательной деятельности индивидуальным предпринимателем, осуществляющим образовательную деятельность непосредственно;
  3. у иностранной организации — документа, подтверждающего статус организации, осуществляющей образовательную деятельность.

Статус образовательного учреждения и типы образовательных учреждений в Российской Федерации определены Федеральным законом от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации».

При наличии лицензии или иного документа, подтверждающего право на ведение образовательного процесса, вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, как государственных, так и частных, в том числе:

  1. в учреждениях дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, музыкальные школы, детско-юношеские спортивные школы и т.п.).
  2. в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.);
  3. в детских садах;
  4. в школах;

50 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета. 120 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с лечением (за исключением дорогостоящего лечения), уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации. Документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение социального вычета по расходам на обучение:

  1. лицензия (если в договоре отсутствуют ее реквизиты) или иной соответствующий документ;
  2. платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).
  3. договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения);

При оплате обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры необходимы также:

  1. свидетельство о рождении ребенка;
  2. документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
  3. справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
  4. документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.

Образец заявления при наличии детей

Чаще всего россияне пользуются стандартным вычетом на детей.

Его оформляют непосредственно у работодателя, предоставив пакет документов с заявлением. Установленной формы такого обращения на законодательном уровне нет, но необходимо соблюдать определенные правила. Вот форма заявления на налоговый вычет в 2020 году, которая уже учитывает все требования.Поскольку все стандартные льготы получают у работодателя, то предложенная форма универсальна.
Вот форма заявления на налоговый вычет в 2020 году, которая уже учитывает все требования.Поскольку все стандартные льготы получают у работодателя, то предложенная форма универсальна. Единственное — придется указать другой подпункт п.

1 статьи 218 НК РФ, на основании которого есть скидка по налогу.Снижать налогооблагаемую сумму работающий гражданин вправе с первого месяца получения дохода, облагаемого по ставке 13 %.

По этой причине сразу при трудоустройстве подают заявление на снижение налога.

Если нет желания обращаться к работодателю, всю переплаченную сумму по окончании года получают после обращения к налоговикам.

Документы необходимые для возврата НДФЛ

Налоговый вычет за обучение можно оформить, подготовив следующий пакет документов:

  1. Ксерокопия лицензии образовательного учреждения. Заверять ее не нужно, так как по указанным в ней данным налоговиками делается соответствующий запрос и информация проверяется.
  2. Документы на ребенка: свидетельство о рождении или его общегражданский паспорт.
  3. Справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ (выдаётся в бухгалтерии по месту работы).
  4. Налоговая декларация по форме НДФЛ-3 обо всех полученных и облагаемых налогом доходах. В ней в отдельной строке следует заявить о праве на вычет, подробности смотрите в инструкции по заполнению декларации 3-НДФЛ.
  5. Копия договора на получение образования, заверенная учебным заведением (например, в ВУЗе копию можно заверить в деканате). Если за время учебы стоимость обучения изменялась, то следует подготовить справку, или дополнительное соглашение к договору, подтверждающее это.
  6. Оплаченные квитанции.
  7. Справка из учебного заведения о форме обучения.

Иногда могут потребоваться и другие справки и документы, но о них, как правило, сообщает налоговый инспектор при подаче декларации.

К примеру, если плата за обучение в ВУЗе была увеличена, то сотрудник ФНС может попросить приложить соответствующий приказ ректора.

Форма заявления

Обязательной к применению формы указанного документа – нет.

Вы можете составить заявление самостоятельно, указав в нем необходимые сведения, либо использовав уже готовый бланк, разработанный ФНС.

Отказать в приеме собственноручно составленного заявления налоговый орган не вправе. Бланк заявления на возврат НДФЛ, рекомендованный ФНС (форма по КНД 1150058) – в формате Excel. Произвольная форма заявления на возврат НДФЛ – в формате Word.

В каких учреждениях может производиться обучение

  1. общеобразовательная школа (для ребенка);
  2. детское дошкольное учреждение;
  3. вуз;
  4. занятия в автошколе;
  5. техникум;
  6. у индивидуального предпринимателя.
  7. система профтехобразования;

В отношении предоставления лицензии образовательного учреждения, есть одно исключение — это требование необязательно для случаев, когда обучение проводится непосредственно у индивидуального предпринимателя, без найма преподавателей.

Получение лицензии ИП законом не предусмотрено.

Как составить заявление правильно

Чтобы вернуть налог на доходы физических лиц за обучение, нужно написать заявление, которое является обязательным для получения вычета.

Подается такой документ в отдел налоговой инспекции за 12 месяцев.По месту работы пишется заявление о подтверждении права гражданина на налоговый вычет у агента. Специальной формы для заявления на возврат налоговых вычетов не имеется.

Вы можете его составить сами, только не забудьте указать все необходимые сведения либо использовать бланк, предусмотрительно подготовленный работниками налоговой службы.Учтите! Порядка для заполнения заявлений на возврат налогового вычета также нет, но обязательными сведениями для него являются:

  1. данные расчетного счета и банка, в котором он открыт;
  2. код и наименование отдела налоговой инспекции, куда подается заявление;
  3. данные о налогоплательщике, желающем вернуть вычет (фамилия, имя, отчество, идентификационный номер налогоплательщика, данные паспорта, место регистрации);
  4. основание для получения налогового вычета;
  5. подпись и дата.

Обратите внимание! Если вы выбрали бланк, разработанный сотрудниками налоговой инспекции, стоит обратить внимание на подсказки, указанные в конце третьего листа.КБК и ОКТМООКТМО расшифровывается как Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований ОК -033-2013.Код из этого классификатора показывает, к какому муниципальному образованию относится составитель заявления на возврат налогового вычета.ВНИМАНИЕ!

Посмотрите заполненный образец заявления на возврат налога за обучение:ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Для физических лиц код определить можно по месту его регистрации. А вот КБК расшифровывается как код бюджетной классификации.

Каждому налогу и действию над ним соответствует свой код.В заявлении на возврат, которое подается в 2020 году, необходимо указывать следующий код КБК 18210102010011000110Если заявление составляется самостоятельно, то указывать ОКТМО и КБК не обязательно. Они обязательны только для бланка, разработанного федеральной налоговой службой.Внимание! Наши квалифицированные юристы окажут вам помощь бесплатно и круглосуточно по любым вопросам.

Кто и когда предоставляет вычет

Предоставление вычета осуществляется двумя следующими организациями:

  1. Федеральной налоговой службой.
  2. по месту вашей работы;

Если хотите получить всю возможную сумму сразу, выгоднее всего вам будет обратиться непосредственно в ФНС, однако, средства будут предоставлены вам только после окончания того годичного периода, в котором расходы на учебу имели место быть. То есть тогда, когда уже известен размер вашего годичного дохода, а также сумма налога, удержанного с него. При обращении к работодателю вы сможете получать деньги сразу же, однако, загвоздка будет заключаться в том, что средства будут выдаваться вам постепенно, вместе с заработной платой, сумма которой теперь увеличится на ранее взымаемые в пользу государственной казны 13%.

Вычет предоставляется Федеральной налоговой службой, которая является как бы посредником между вами и государственной казной в течение всего процесса возврата средств Чтобы получить средства, лицо обязано предоставить в налоговую службу так называемую декларацию, по форме 3-НДФЛ. Данный документ представляет собой бланк, внутри которого производится указание:

  1. информации об образовательной организации;
  2. сведений о доходах гражданина;
  3. данных о выплатах, за которые налогоплательщик хотел бы получить возврат.

Декларация подается на проверку вместе со справкой 2-НДФЛ, в налоговую инспекцию, к которой вы относитесь согласно месту своего проживания. Собственно, бланк 3-НДФЛ и является тем самым заявлением, о котором мы сегодня говорим.

Давно уже практикуется его подача непосредственно через единый портал «Государственные услуги». Если вы осуществите отправку заявления через него, вам не придется даже самостоятельно посещать инспекцию на этапе предоставления нее сведений для возврата средств.

Компенсация вам части расходов будет проводиться Федеральной налоговой службой как минимум через четыре календарных месяца с того момента, как вы подадите декларацию на рассмотрение, так как:

  1. процедура, необходимая для возвращения денег из государственного бюджета осуществляется примерно месяц с того момента, как будет принято решение о возврате.
  2. проверка сведений из заявления происходит в течение примерно 60 дней;

Кому положен вычет на оплату обучения

Согласно требованиям закона, налоговый вычет за обучение могут получить следующие категории физических лиц:

  1. Кормилец семьи, у кого на иждивении находятся несовершеннолетние дети, если он может предъявить все квитанции об оплате за их обучение.
  2. Официально трудоустроенные граждане, регулярно исчисляющие ставку подоходного налога 13% в бюджет страны, и получающие образовательные услуги на платной основе.

При этом учеба не обязательно должна оплачиваться за счет личных денежных средств, с которых был удержан налог на доходы физических лиц (сокращенно – НДФЛ). В соответствии с Письмом МинФина России №03-04-05/7-238 от 18 марта 2013 года, вычет можно получить, даже если обучение оплачивал супруг или супруга, и все документы оформлены на него / неё. Ещё одним обязательным условием для получения вычета по НДФЛ за оплату обучения является наличие у образовательного учреждения сертификата и/или лицензии Министерства образования и науки.

Резюме

Приобретение новых навыков или повышение квалификации всё чаще осуществляется по инициативе и за счёт самого работника. Специалисты заинтересованы в своём профессиональном росте и хотят быть конкурентоспособными.

В данной статье были подробно раскрыты самые важные аспекты оформления заявления на налоговый вычет за обучения, приведены примеры заполненных заявлений.  Источник: https://BackNalog.ru/sotsialnyj/zayavlenie-na-vozvrat-ndfl-za-obuchenie

Компенсация расходов на обучение в 2017 году (в автошколе и других заведениях)

​​ Расскажем об одном из таких вычетов — за понесенные гражданами траты на получение образования. Перечислим главные условия, необходимые для возврата израсходованных на обучения денежных средств:

  1. гражданин трудоустроен и является плательщиком НДФЛ;
  2. образование получается в лицензированном учреждении;
  3. гражданин зарегистрирован налоговым резидентом РФ;
  4. оплата за получение образования производится исключительно налогоплательщиком.
  5. с образовательным учреждением заключен официальный договор;

Закон не ограничивает гражданам выбор юрисдикции образовательного заведения, за обучение в которых выплачивается налоговый вычет.

Получать образование можно в России или за рубежом. Законом предусмотрены следующие условия компенсации затрат на обучение:

  1. оплата подтверждена соответствующими документами;
  2. обучение нельзя оплачивать со счетов работодателя, либо из материнского капитала;
  3. компенсируются издержки за собственное обучение гражданина, обучение родственников не старше 24 лет (брат, сестра, дети), либо за учебу опекаемого или подопечного лица до достижения им 24 лет;
  4. образовательное заведение работает на основании действующей лицензии;
  5. заявка на оформление вычета подана не позднее трех лет после произведенной оплаты за получение образования.
  6. гражданин, оплачивающий обучение, не превышает ежегодный лимит полученных вычетов (120 000 рублей),

Порядок заполнения заявления

Официального порядка заполнения заявления – нет, но в нем необходимо указать следующие сведения:

  1. Наименование (код) налогового органа, в который подается документ.
  2. Данные о заявителе вычета (ФИО, ИНН, паспортные данные, место регистрации).
  3. Основание получение льготы.
  4. Дата и подпись.
  5. Данные о расчетном счете и банке его открывшем.

При заполнении бланка, рекомендованного ФНС, обратите внимание на подсказки, приведенные в конце 3 листа.

Какие документы необходимо приготовить для получения вычета

Чтобы получить деньги, нужно собрать и составить множество различных документов Чтобы правильно составить заявление, необходимо в первую очередь собрать определенный пакет документов, которые докажут имеющееся у вас право на получение вычета по расходам на обучение. В этот пакет входят следующие бумаги (копии):

  1. свидетельство о присвоении индивидуального номера налогоплательщика;
  2. платежная квитанция (единственный документ, который требуется представить не в виде копии, а в оригинале).
  3. паспорт получателя возврата;
  4. лицензия образовательной организации;
  5. договор, который вы заключали;

Перечисленных документов будет достаточно в том случае, если обучение проходило непосредственно лицо, являющееся налогоплательщиком.

Если же обучение проходил не он, а кто-либо из его родственников, то понадобится также предоставить ксерокопии:

  1. справки об обучении в ВУЗе на очной форме.
  2. иных документов, подтверждающих наличие родственных связей между тем или иным лицом;
  3. договоров об опекунстве;
  4. свидетельства о рождении отпрыска;

Соберите все эти бумаги, и тогда сможете получить возврат и за своих родных.

Образец описи документов при вычете на обучение (Word)

Пример заполнения описи документов на вычет за обучения для отправки по почте в налоговую инспекцию. Для открытия требуется Micrsoft Word версии 2003 или выше (или аналогичная программа).

Внимание: данная опись является лишь примером. В Вашей описи должны присутствовать точно все те документы, которые Вы отправляете в налоговую инспекцию. Со списком документов, которые Вам нужны, Вы можете ознакомиться здесь:

Запомнить

  • Документы на налоговый вычет оформляют в бухгалтерии работодателя или . Лично документы подают в налоговую инспекцию только по месту прописки.
  • Если увольняетесь с работы — сразу берите справки 2-НДФЛ, чтобы потом не ездить к работодателю лишний раз.
  • Подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения.
  • Чтобы получить вычет, сохраняйте все чеки, квитанции и документы из учебного заведения.

61685617 апреля 2017Обложка — Илья Переведенцев.

Источники фото: , , , Тэги

Редакция17.04.17, 09:05Получали налоговый вычет за обучение? Поделитесь своей историей:5 мар 12710K65 мар 12710K629 ноя 201825934K262 ноя 2018195103K9626 авг 20206417K165 июн 2017122248K229 июн 2017644160K

Море полезных статей о финансахВ вашей почте дважды в неделю.

Рассказываем только о том, что касается вас и ваших денегПодписатьсяВот это вы еще точно не читалиВиктор Тюрин, частный инвестор12 мар 153K1Екатерина Мирошкина, экономист5 мар 4014K1026 фев 8K14Екатерина Мирошкина, экономист19 фев 13418K14Екатерина Мирошкина, экономист13 фев 18723K4213 фев 5273K31Дискуссия17 дек 20203915K16728 авг 20204614K1923 янв 202014K1Развод15 янв 2020425KЕкатерина Мирошкина, экономист22 мар 201812241K131 авг 201757850K2

Образец заявления на возврат НДФЛ за обучение

→→→→→Заявление (НДФЛ) Заявление на возврат НДФЛ по расходам на обучение ().

Обратите внимание, универсального бланка заявления на получение налогового вычета за обучение законом не предусмотрено, поэтому при обращении в ИФНС, вас могут попросить заполнить бланк именно той формы, которая установлена у них.Заполнить бланк можно как от руки, так и при помощи компьютера. Для заполнения на компьютере скачайте ниже приведенный образец и замените данные написанные курсивом на свои.Ниже приведен образец заполнения заявления на возврат НДФЛ по расходам на обучение:Пожалуйста, оцените или поделитесь статьей, если она была вам полезна: 5 5 1 Подпишитесь на нашу рассылку Никакого спама, только анонсы новых статей, интересных малому бизнесу.Актуальные материалы

Условия предоставления налогового вычета на обучение

Существуют определенные условия, при выполнении которых предоставляется социальный вычет на обучение и, соответственно, возвращается подоходный налог.Учебное заведение должно иметь лицензию на оказание подобных услуг. Если лицензии нет, то и вернуть налог не получится.Социальный вычет предоставляется в отношении своего обучения, обучения детей (до 24 лет), брата и сестры.Если вычет предоставляется в отношении расходов на обучение детей, брата или сестры, то необходимо, чтобы они учились на дневном отделении.

В отношении своей учебы – данное условие не имеет значение, вычет можно получить в отношении любой формы обучения.Максимальная сумма вычета, которую можно получить за свое обучение – 120000 руб., соответственно, в данном случае можно вернуть НДФЛ – 15600 руб.При обучении детей, брата или сестры максимальная величина вычета – 50000 руб. на каждого.Еще одно важное условие – вернуть НДФЛ можно только в том случае, если налогоплательщик уплачивал данный налог в том году, в котором были расходы на обучение.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+